5 функција главне благајне



Неки од функције благајника они се пуне, затварају кутију, ликвидирају кутију и чувају је. Благајник је онај који прима и даје новац корисницима банке, установе или продавнице и брине о благајнику.

Иако многе компаније клађење на аутоматизацију тих функција, постоје многе твртке које и даље запослити људе за обављање ове услуге.

Постоје случајеви када су управо благајници ти који служе као агенти за корисничку подршку.

5 најважнијих функција благајника

Иако се функције благајника разликују у зависности од области у којој се налазе, активности наведене у наставку су уобичајене у овој трговини.

1- Примање новца

Често менаџери или супервизори дају банкоматима одређену количину готовине, која је позната као ситна готовина или банка..

Благајник мора рачунати тај новац како би одговарао ономе што је пријављено као испоручено, јер је то одговорност и њега и његовог надређеног.

2- Цхарге

Односи се на прикупљање износа за робу или услуге које купац купи у објекту.

Мора се проверити да ли се цифре за комерцијалну размену подударају са цифрама које су наведене на карти, потврди или фактури. Укупни и подзбројеви такође морају бити проверени.

То ће спријечити проневјеру у вријеме затварања готовине.

3- Ликвидација фактура у готовини

У неким предузећима благајник је задужен за ликвидацију или плаћање неких рачуна. У том случају морате приложити копију рачуна или фактуру са потписом. 

Поред намирења фактура може доћи до поравнања наплате, кредита и чак валуте.

4- Затварање готовине

Ради се о потврђивању онога што се одражава у књизи готовине и рачуноводственој књизи са оним што постоји у физичкој кутији.

Ако постоји било каква неусклађеност, тј. Вишак, недостатак или разлика, онда благајник то мора оправдати.

У наведеном затварању, извештавају се о извршеним плаћањима и наплати. Под идеалним условима износ који се приказује на рачуну мора одговарати новцу који физички постоји.

Овај процес је познат и као готовинско поравнање..

5- Скрбништво над новчаним средствима

Благајник треба да гледа и брине о средствима која су генерисана током његовог мандата испред свог посла.

Ова средства могу бити готовинска роба, чековне књижице или банковни чекови.

Референце

  1. Уводник Паранинфо, "Пријем и резервације Угоститељство и туризам", Антонио Наварро Урена, 2008.
  2. ИИЦА Библиотеца Венезуела, "Маркетинг искуства у пројекту Нортх Цхукуисаца", Валериано Тарифа, 1993.
  3. ИИЦА Библиотеца Венезуела, "Рачуноводствени приручник", 2000.
  4. Идеаспропиас Уводник С.Л, "Благајник", Моница Мингуез Перез, Ана Исабел Бастос Боубета, Роцио Гонзалез Домингуе, 2006.
  5. Консултант, "Приручник о буџетима и рачуноводству локалних корпорација", Салвадор Арнал Суриа, Јесус Мариа Гонзалез Пуеио, 2006..
  6. ЕУНЕД "Рад на терену у ревизији", 2007.