Пројекција новчаног тока шта је и пример

Тхе Пројекција новчаног тока то је процјена новца за који се очекује да улази и излази из пословања. Укључује све пројектоване приходе и трошкове. Пројекција новчаног тока углавном покрива период од 12 мјесеци. Међутим, процјене могу обухватити краћи период, као што је мјесец или тједан.

Новчани ток може указати на то како је компанија; Можете видјети колико новца пролази кроз посао. Као и многи финансијски бројеви компаније, новчани ток се може пројектовати.

Новчани ток може указати на то како је компанија; Можете видјети колико новца пролази кроз посао. Као и многи финансијски бројеви компаније, новчани ток се може пројектовати.

Било би занимљиво видјети како би новчани ток могао бити у будућности, што се може урадити са пројектованим новчаним током. Чак и компаније са здравим растом и јаком продајом ризикују да дугују више него што могу да плате у датом месецу.

Срећом, прегледавање пројекције новчаног тока сваког мјесеца може помоћи у идентификацији могућих дефицита готовине у наредним мјесецима.

Индек

• 1 Који је пројектовани новчани ток??
  • 1.1 Употреба пројектованог тока готовине
  • 1.2 Важност
• 2 Како израчунати пројектовани новчани ток?
• 3 Пример
  • 3.1 Коначни резултат
• 4 Референце

Шта је пројектовани новчани ток??

Пројицирање новчаног тока може пружити јаснију идеју о томе гдје се посао одвија и како се могу постићи побољшања.

Пројекције новчаног тока могу помоћи у предвиђању вишка или мањка готовине у компанији. Можете видети који период има више прихода или више трошкова. Такође, пројекције се могу користити за процену ефеката могуће промене у пословању.

На пример, запослите запослене у наредним месецима. Зараде, порези и други трошкови запослених могу се додати пројекцији. Према томе, може се уочити како запошљавање запосленог може утицати на новчани ток.

Могуће је направити више пројекција новчаног тока. Можете направити пројекцију оптимистичног сценарија, песимистичног и највјероватнијег. Ово вам може помоћи да видите како компанија ради у више ситуација.

Употреба пројектованог новчаног тока

Ако се траже позајмице, може бити потребно пројицирати новчани ток да би се показала способност плаћања. Зајмодавци могу да виде каква је пословна ситуација и процењују њихову ликвидност према проценама.

Можете одредити да ли посао испуњава очекивања тако што ћете прегледати ваше пројекције, упоређујући их са стварним резултатима. То може да помогне да се одреди где су потребна прилагођавања, као што је смањење трошкова.

Међутим, пројекција новчаног тока никада неће бити савршена. То је рафинирана претпоставка. Упркос несавршености, ове процене могу бити корисне алатке и водичи.

Значај

Важно је јер ако компанија остане без готовине и не може добити нова финансијска средства, она ће постати несолвентна. Новчани ток је животна крв свих компанија.

Као резултат тога, од суштинског је значаја да менаџмент пројектује шта ће се десити са новчаним токовима како би се осигурало да компанија има довољно средстава за опстанак. То су кључни разлози зашто је пројектовани новчани ток толико важан:

- Унапред идентификујте могући дефицит у готовинским салдима. Треба размишљати о новчаном току који је пројектован као систем раног упозоравања. Ово је најважнији разлог за пројектовани новчани ток.

- Осигурајте да компанија може платити добављачима и запосленима. Добављачи који не наплаћују ускоро ће престати да снабдевају посао. Још је горе ако запослени нису плаћени на вријеме.

- Откривање проблема са корисничким плаћањима. Припрема пројекције подстиче компанију да посматра колико брзо клијенти плаћају своје дугове.

Као важна дисциплина финансијског планирања, пројектовани новчани ток је важан процес управљања, сличан припреми пословних буџета.

Како израчунати пројектовани новчани ток?

-Почиње са износом готовине коју компанија има на почетку периода. Дакле, сви приходи умањени за све трошкове из претходног периода.

-Она израчунава колико ће новца ући у посао у наредном периоду. Улазна готовина може укључивати приходе, претходну продају на кредит и кредите. Будуће продаје се предвиђају посматрањем кретања прихода из претходних периода.

Морамо узети у обзир сваки нови фактор који се може разликовати од претходних периода. На пример, ако додате нови производ, можда ћете имати већу продају.

- Сви трошкови који ће бити плаћени у наредном периоду се процјењују. Треба узети у обзир и варијабилне и фиксне трошкове. Варијабилни трошкови, као што су сировине, варирају у односу на продају. Фиксни трошкови се не мењају продајом, а укључују ренту, комуналије и осигурање.

- Процењени трошкови процењеног прихода се одузимају. Добијени број је пројектовани новчани ток пословања.

- Новчани ток се додаје почетном стању. Ово ће дати закључни биланс. Овај број ће такође бити почетни биланс за наредни период.

Пример

Ово је пример пројектованог новчаног тока компаније, скраћено на четири месеца ради јасноће и једноставности:

Почетно стање је износ новца који ће бити доступан почетком сваког мјесеца.

У готовинском приходу се ставља сав новац који сваког мјесеца улази у компанију за наплату продаје на кредит, директну продају, кредите итд..

Укупни новчани приход је сума свих новчаних прихода за сваки мјесец.

Одлив готовине наводи све трошкове које компанија може имати сваког месеца, као што су платни списак, обавезе према добављачима, плаћање закупа и кредита.

У укупним новчаним одливима сви трошкови се додају, тако да можете тачно да видите новац који ће се појављивати сваког месеца.

Новчани ток је једноставно укупан приход у мјесецу умањен за укупне трошкове мјесеца.

Коначни резултат

Завршни биланс оперативног готовог новца је износ који је заиста важан за пројектовани новчани ток. Ако се позитивни бројеви опћенито виде, могуће је да ћете можда имати додатни новац да поново инвестирате у посао.

Ако видите негативан број у било којем од ових мјесеци, имате времена да процијените различите опције за припрему посла прије таквих промена.

Референце

1. Мике Каппел (2018). Како креирати пројекцију новчаног тока. Патриот Софтваре Преузето из: патриотсофтваре.цом.
2. Веллс Фарго Воркс (2016). Креирање пројекције новчаног тока. Преузето из: веллсфарговоркс.цом.
3. Тим Берри (2019). Како предвидети новчани ток. Бпланс. Преузето из: артицлес.бпланс.цом.
4. Википедиа, слободна енциклопедија (2019). Прогнозирање токова готовине. Такен фром: ен.википедиа.орг.
5. КасхФлов (2019). Прогноза новчаног тока. Такен фром: касхфлов.цом.