Карактеристике кредитора, врсте и примери

А поверилац је лице, банка или друго предузеће које је дало зајам или позајмило новац другој страни, која је намењена за повратак у будућности. Странка којој је одобрен кредит је купац, који ће се сада називати дужником.

Такође се сматра повериоцем компаније која пружа услуге или производе појединцу или компанији, без плаћања одмах, због чињенице да клијент дугује предузећу новац за производе или услуге које су већ обезбеђене.

Банке и друге финансијске институције чине важан дио кредитора који послују у оквиру тренутне економије, иако кроз раст схема као што су приватни кредити, појединци могу бити и повјериоци предузећа.

Компаније и владине агенције чине додатне кредиторе, који могу понудити финансирање растућим компанијама.

У финансијском свијету често се користи појам кредитор, посебно у погледу краткорочних кредита, дугорочних обвезница и хипотекарних кредита.

Индек

• 1 Карактеристике
  • 1.1 Како кредитори зарађују новац
  • 1.2 Шта учинити ако се не плати повјерилац
  • 1.3 Кредитори и стечајни предмети
• 2 Типови
  • 2.1 Врсте дуга
• 3 Примери
• 4 Референце

Феатурес

У основи, однос дужник-повјерилац је сличан односу клијент-добављач. Можете бити купац и добављач у исто вријеме, као што можете истовремено бити и дужник и повјерилац.

Износи који се дугују повериоцима исказују се у билансу стања предузећа као обавезе.

Већина биланса стања исказује износе који се дугују повериоцима у две групе: краткорочне обавезе и дугорочне обавезе (или дугорочне обавезе).

Како кредитори зарађују новац

Кредитори зарађују новац наплатом камата на кредите које нуде својим клијентима.

На пример, ако кредитор позајмљивачу позајми 5.000 долара уз каматну стопу од 5%, зајмодавац зарађује новац због камате на кредит.

С друге стране, кредитор прихвата одређени ризик, а то је да зајмопримац не може платити кредит. Да би ублажили овај ризик, кредитори индексирају своје каматне стопе на кредитну способност и кредитну историју дужника..

Каматне стопе на хипотеку варирају на основу великог броја фактора, укључујући износ аванса и самог кредитора. Међутим, кредитна солвентност има примарни утицај на каматну стопу.

Зајмопримци са одличним кредитним рејтингом сматрају се ниским ризиком за кредиторе. Као резултат тога, ови зајмопримци добијају ниске каматне стопе.

Насупрот томе, зајмопримци с ниским кредитним резултатима су ризичнији за вјеровнике. Да би се суочили са ризиком, повериоци им наплаћују веће каматне стопе.

Шта учинити ако се не плати повјерилац

Ако поверилац не добије повраћај дуга, он има одређена средства да га наплати.

Ако је дуг покривен гаранцијом, као што су хипотеке или кредити за аутомобиле, који су подржани од стране кућа или аутомобила, кредитор може покушати да поврати ову гаранцију.

У другим случајевима када дуг нема гаранције, повјерилац може одузети дужника суду, с намјером да одузме плату дужника или осигура да суд изда другу врсту налога за накнаду штете..

Лични повериоци који не могу да поврате дуг могу да га потражују на својој пореској пријави као губитак краткорочног капиталног добитка. Да би се то постигло, они морају уложити велики напор да потражују дуг.

Кредитори и стечајеви

Ако дужник одлучи да прогласи стечај, суд обавештава повериоца о процесу. У неким случајевима стечаја, сва не-битна имовина дужника се продаје како би се отплатили њихови дугови. Стечајни управник исплаћује дугове редом приоритета.

Порески дугови и алиментација често добијају приоритет, заједно са кривичним казнама, преплаћивањем федералних давања и прегрштом других дугова.

Неосигурани кредити, као што су кредитне картице, су задње приоритетне. То даје вјеровницима најмање шансе за поврат средстава дужника у стечајном поступку.

Типови

Генерално, повериоци се могу класификовати на два начина, као што су лични или стварни. Људи који позајмљују новац својим пријатељима или рођацима су лични повериоци.

Прави кредитори, као што су банке или финансијске компаније, имају потписане правне уговоре од стране зајмопримаца. Ово даје зајмодавцу право да потражује било коју стварну имовину дужника, као што су некретнине или аутомобили, ако кредит није плаћен.

Кредитори се могу подијелити у двије категорије: осигурана и неосигурана. Осигурани поверилац има гаранцију или наплату, која је део или целокупна имовина компаније, да би гарантовала дуг према њему..

То може бити, на примјер, хипотека, гдје имовина представља сигурност. Неосигурани поверилац нема накнаду на имовину компаније.

Врсте дуга

Разлика између вишег и подређеног дуга је кључна за кредиторе и инвеститоре.

Виши дуг се сматра мање ризичним од подређеног дуга. То је зато што је први у линији плаћања, након што су средства плаћања доступна.

То значи да је каматна стопа која се плаћа на старији дуг нижа од оне која се плаћа на неосигурани дуг.

Примери

Примјер кредитора су запослени у компанији којима се дугују зараде и бонуси. И влада која дугује порезе, и купци који су направили депозите или друге авансе.

Претпоставимо сценарио са правим повјериоцем, КСИЗ банком, којој се иде на кредит. Ако одобри и позајми новац, КСИЗ банка постаје вјеровник.

Појединци и компаније могу имати више повјерилаца у једном тренутку, за многе различите врсте дуга.

Додатни примери повјерилаца који проширују кредитне линије новца или услуга су: комунална предузећа, здравствени клубови, телефонске компаније и издаватељи кредитних картица.

Нису сви повјериоци једнаки. Неки повериоци се сматрају супериорнијим од других, или вишим, док ће други бити подређени.

На пример, ако компанија КСИЗ издаје обвезнице, власници обвезница постају виши повериоци акционара компаније КСИЗ. Ако онда компанија КСИЗ банкротира, власници обвезница имају право на повраћај средстава пред акционарима.

Референце

1. Инвестопедиа (2018). Дужник Преузето из: инвестопедиа.цом.
2. Тренер рачуноводства (2018). Која је разлика између дужника и повериоца? Преузето из: аццоунтингцоацх.цом.
3. Инвестопедиа (2018). Кредитор Преузето из: инвестопедиа.цом.
4. Тренер рачуноводства (2018). Шта је кредитор? Преузето из: аццоунтингцоацх.цом.
5. Википедиа, слободна енциклопедија (2018). Кредитор Такен фром: ен.википедиа.орг.
6. Инвестинг Ансверс (2018). Кредитор Преузето из: инвестингансверс.цом.